PILASTRO 3A in Svizzera: banca o assicurazione? Guida pratica per decidere con consapevolezza

Il terzo pilastro non è un prodotto: è una scelta personale, spesso fatta senza informazioni complete.

Il pilastro 3a è uno degli strumenti principali per costruire una sicurezza finanziaria in vista della pensione in Svizzera. Offre vantaggi fiscali interessanti ma presenta diverse opzioni di strutturazione: puoi aprirlo presso una banca oppure presso una compagnia assicurativa. Capire le differenze è fondamentale per fare una scelta ponderata e coerente con i tuoi obiettivi di lungo termine.

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Cos’è il pilastro 3a?

Il pilastro 3a è una previdenza privata vincolata con vantaggi fiscali. I versamenti sono deducibili dal reddito imponibile e il denaro resta “bloccato” fino a determinate condizioni (pensione, acquisto di abitazione principale, avvio attività indipendente o uscita definitiva dalla Svizzera).

Nel 2025 i limiti di versamento sono i seguenti:

CHF 7’258 se sei dipendente con cassa pensione LPP 

Fino al 20% del reddito netto, max CHF 36’288 se sei autonomo senza cassa pensione 

Questi importi sono riconosciuti per la deduzione fiscale nel tuo anno d’imposta 2025.

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Pilastro 3a BANCARIO: flessibilità e controllo

Caratteristiche principali:

• Massima flessibilità nei versamenti: decidi tu quando e quanto versare, entro i limiti annuali.

• Nessuna copertura assicurativa: non include protezione in caso di incapacità di guadagno o morte.

• Può essere inclusa la copertura da incapacità di versamento (ma solitamente più costosa rispetto alle assicurazioni)

• Puoi combinare conti di risparmio previdenziali e investimenti in fondi per potenziali rendimenti più elevati.

• Puoi aprire più conti o strumenti di investimento per diversificare la strategia.

  
  

Vantaggi:

Maggiore controllo dei tuoi soldi

Potenziale di rendimento più alto (specialmente con fondi/ETF)

Costi generalmente più bassi rispetto alle soluzioni assicurative

Svantaggi:

Nessuna copertura in caso di eventi imprevisti

Richiede disciplina personale per raggiungere gli obiettivi di risparmio

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Pilastro 3a ASSICURATIVO: sicurezza e coperture

Caratteristiche principali

• Include coperture assicurative (es. in caso di disabilità o morte).

• Ha durata contrattuale definita, spesso fino all’età del pensionamento (rischio di accumulo di tutti i capitali previdenziali nello stesso anno fiscale, aliquota maggiore).

• Una parte dei premi va a pagare la copertura assicurativa, diminuendo il capitale accumulato netto.

  
  

Vantaggi:

Copertura rischio vita e incapacità di guadagno

Obiettivo di accumulo raggiunto anche se interrompi i versamenti a causa di eventi di vita

Svantaggi:

Meno flessibile nei versamenti e nei cambi di strategia

Costi assicurativi e commissioni possono erodere il rendimento complessivo

Spesso meno vantaggioso dal punto di vista reddituale se consideri solo l’accumulo capitale puro

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Differenze chiave a colpo d’occhio

Aspetto 3a BANCARIO 3a ASSICURATIVO

Flessibilità versamenti Alta Limitata

Coperture assicurative No Sì (morte/disabilità)

Esonero dal pagamento del premio Possibile (attenzione al costo) Si

Durata contratto Nessun obbligo a lungo termine Contratto tipico fino alla pensione

Costi Di solito più bassi Più alti (assicurazione + spese)

Potenziale rendimento netto Più alto Ridotto dai costi

Fonte: analisi ufficiale delle differenze tra offerte bancarie e assicurative per il pilastro 3a .

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Novità importanti per il 2025/2026

Da gennaio 2026 sarà possibile colmare eventuali anni in cui non hai versato il massimo nella 3a per il 2025 tramite versamenti retroattivi, fino ad un massimo di 10 anni, a condizione che nell'anno tu abbia già versato l’intero limite del 3a per l'anno in corso .

Ciò permette una maggiore flessibilità nella pianificazione fiscale e previdenziale, soprattutto per chi in passato non ha potuto versare il massimo deducibile.

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Perché una consulenza indipendente può fare la differenza

La scelta tra una soluzione bancaria o assicurativa per il tuo 3a non è “giusta o sbagliata” in assoluto: dipende dalla tua situazione personale, dai tuoi obiettivi odierni e futuri, dai possibili scenari oltre che dal tuo profilo personale, dalla tua situazione lavorativa e dal tuo rapporto con il rischio.

Il mio ruolo come consulente è analizzare insieme la tua situazione, spiegarti con trasparenza ciò che ha senso per te oggi e cosa potrebbe cambiare in futuro, aiutandoti a:

• Comprendere costi e benefici reali

• Evitare prodotti che servono più al venditore che a te

• Creare una strategia coerente con le tue esigenze

Così puoi diventare indipendente e informato, non in balia di consulenti con interessi contrastanti.